Holding: Steuern sparen für Unternehmer

Dass die Profitabilität von mittelständischen Unternehmen zunehmend auch in der Breite unter Druck steht, ist kein Geheimnis. Zu seit Jahrzehnten bekannten Themen wie eine wenig förderliche Steuergesetzgebung kommen Faktoren wie hohe Energiepreise, Fachkräftemangel, die gestiegene Verunsicherung von Verbrauchern und viele mehr. Eine Lösung, mehr aus dem Gewinn zu machen und entweder in größerem Umfang finanziell vorzusorgen oder in die Zukunft investieren zu können, ist es, etwa über eine Holding Steuern zu sparen. Ein Großteil der Unternehmer setzt bereits auf eine professionelle Steuerberatung. Doch bleibt die Frage, ob diese ausreichend aktiv und qualifiziert ist, um steuerstrategisch auf höchstem Niveau zu arbeiten zu können.

Denn allein die Ausarbeitung und Abgabe einer Steuererklärung hat letztlich kaum etwas mit einer attraktiven Steuergestaltung zu tun. Gut zu wissen sind zwei Punkte: Einerseits gibt es dafür eine Reihe legaler Möglichkeiten. Außerdem ist im Gesetz ausdrücklich das Recht festgeschrieben, im Rahmen dieser Legalität alle Optionen zur Senkung der eigenen Steuerlast ausschöpfen zu können. Sollte jemand ein schlechtes Gewissen haben, wenn er konsequent Steuern sparen möchte – dafür gibt es letztlich keinen Grund.

Für Unternehmen aus dem Mittelstand mit einer Steuerlast von jährlich über 100.000 Euro empfiehlt sich die Erstellung einer maßgeschneiderten Strategie, um etwa mit der Gründung einer Holding Steuern zu sparen und damit die Wertschöpfung im Unternehmen merklich steigern zu können. In der Regel ist dies ein eher komplexes Unterfangen, da mehrere rechtliche und andere Bereiche damit verbunden sind. Aufgrund dieser vielfältigen Anforderungen und der sich stetig ändernden Gesetzgebung ist es wenig sinnvoll, ein solches Projekt ohne kompetente Beratung, Expertise und Erfahrung anzugehen. Eine darauf spezialisierte Steuerkanzlei ist eben nicht nur auf ein Consulting beschränkt, sondern sie kann diese Beratung auch unmittelbar in individuelle strategische Maßnahmen umsetzen.

Entscheidend ist die Entwicklung einer Steuergestaltungsstrategie, die ebenso umfassend wie detailliert aufgestellt ist. Zu den größeren Maßnahmen dieser Strategie kann zum Beispiel gehören, das Unternehmen in eine neue Gesellschaftsstruktur zu überführen. Ziel ist dabei eben auch, schon im Grundsatz stets mit dem niedrigsten Steuersatz rechnen zu können.

Von zentraler Bedeutung für ein Unternehmen ist, dass der Geschäftsbetrieb optimal läuft. Dazu gehört auch, dass nicht etwa wegen ungünstiger steuerlicher Planung und Gestaltung Nachzahlungen fällig werden, die wiederum unerwartet die Liquidität einschränken, den Gewinn schwanken lassen oder notwendige Investitionen verhindern. Selbst wenn sich einige Steuerberater dahingehend äußern, dass die Ausschöpfung aller legalen Sparpotenziale Gestaltungsmissbrauch sei oder gar die Ansicht vertreten, dass Vielverdiener einfach viele Steuern zahlen müssten, so ist das mit Blick auf die Gesetzeslage nicht gerechtfertigt.

Steuern sparen heißt bei einer ganzheitlichen Beratung aber noch weit mehr. So kann das Unternehmen durch den Ansatz, mit der Holding Steuern zu sparen, den Schutz des Vermögens verstärken und zum Beispiel staatliche Zugriffe wie etwa über einen Lastenausgleich und Zugriffe darauf aushebeln.

Eine weitere Option, um Steuerzahlungen zu vermeiden, ist die Gründung einer Genossenschaft – so können unter anderem auch bestimmte private Ausgaben steuerlich geltend gemacht werden. Steuervorteile sind darüber hinaus durch die Gründung einer Stiftung realistisch, zumal die Möglichkeiten zur Sicherung des Vermögens eine Rolle spielen. Nicht zuletzt erarbeitet ein Spezialist für Steuergestaltung wie die ELV Steuerberatungsgesellschaft mbH weitere Möglichkeiten, bereits gezahlte Steuern aus Unternehmen wieder in eigenes Vermögen umzuwandeln.